دعاوی کیفری › تجارت، صنف و مالیات
دعوای فروش اسناد اصیل گمرکی استفاده شده در ترخیص کالا
راهنمای دعوای فروش اسناد اصیل گمرکی استفاده شده در ترخیص کالا
- تعریف
- فروش اسناد اصیل گمرکی که قبلاً یک بار در فرآیند ترخیص کالا مصرف شده‌اند، به اشخاص دیگر جهت سوءاستفاده مجدد، جرمی تعزیری و مرتبط با تخلفات گمرکی است. دارندگان این اسناد (معمولاً حق‌العمل‌کاران متخلف یا صاحبان کالای قبلی) با فروش آن‌ها به دیگران به چرخه تقلب گمرکی کمک می‌کنند. شکایت از سوی مراجع نظارتی یا گمرک مطرح می‌شود.
- خواهان و خوانده
- شاکی: گمرک ایران / مشتکی‌عنه: فروشنده اسناد اصیل گمرکی استفاده‌شده.
- ماهیت
- کیفری؛ غیرقابل گذشت.
- مرجع صالح
- دادسرای عمومی و انقلاب محل وقوع جرم.
- مستندات قانونی
- نامطمئن (قانون امور گمرکی و قوانین متفرقه مبارزه با قاچاق).
- مدارک لازم
- مستندات ترخیص اولیه کالا، اسناد فروخته شده، گزارش حسابرسی پس از ترخیص گمرک، اظهارات خریدار یا واسطه‌ها.
- مهلت‌ها
- تابع مقررات مرور زمان کیفری؛ مهلت تجدیدنظر ۱۰ روز.
- هزینه
- مطابق هزینه‌های دادرسی کیفری.
محاسبه بر پایهٔ همین متن است؛ مبلغِ قطعی را دفترِ خدماتِ قضایی اعلام میکند.
- مراحل
- ۱. ثبت شکایت در دفاتر خدمات الکترونیک قضایی؛ ۲. ارجاع به شعبه بازپرسی یا دادیاری؛ ۳. تحقیق از شهود و مطلعان؛ ۴. کشف ارتباط مالی بین فروشنده و خریدار سند؛ ۵. صدور کیفرخواست؛ ۶. رسیدگی در دادگاه کیفری و صدور حکم.
- نکات و اشتباهات رایج
- ۱. فرض بر این که چون سند ذاتاً جعلی نیست، پس فروختن آن جرمی ندارد (در حالی که استفاده یا فروش به قصد تقلب جرم است). ۲. عدم ردیابی مالی ثمن معامله سند. ۳. نقص در مستندسازی سابقه مصرف قبلی سند.
نمونهٔ خواسته
تعقیب و مجازات کیفری مشتکی‌عنه به اتهام فروش اسناد اصیل گمرکی استفاده‌شده.
نمونهٔ شرحِ دادخواست
پرسش‌های متداول
تفاوت این جرم با جعل چیست؟
در اینجا سند از ابتدا اصیل بوده اما چون باطل و مصرف شده، فروش آن به عنوان سند معتبر جرم است.
آیا فروشنده به رد مال محکوم می‌شود؟
ممکن است به ضبط منافع حاصله یا جزای نقدی محکوم گردد.
چه سازمانی پیگیر این پرونده است؟
گمرک جمهوری اسلامی ایران و دفتر حراست و بازرسی آن.
آیا این جرم موجب تعلیق کارت بازرگانی می‌شود؟
بله، از طریق مراجع اداری مرتبط قابل پیگیری است.
این متن با کمکِ هوش مصنوعی و گاه با کنترلِ کارشناس، به زبانِ ساده تهیه شده؛ برای پروندهٔ خودتان با وکیل مشورت کنید. گاه عبارت‌ها در هر پرونده معنای خاصِ خود را دارند و ممکن است خطا داشته باشد.
🗺 نقشه: نزدیک‌ترین دادگاهِ صالح برای این دعوا
صفحه‌های مرتبط
- به زبانِ ساده: توضیحِ ساده برای همه
- راهنمای کامل: راهنمای جامع احکام حقوقی تجارت، پروانه کسب اصناف و مالیات شغلی در ایران
- قرارداد: قرارداد کارگزاری و ترخیص گمرکی
- قرارداد: قرارداد فروش تحویل در مقصد با پرداخت حقوق و عوارض گمرکی
- قرارداد: قرارداد انبارداری اختصاصی و نگهداری کالا در انبارهای عمومی گمرکی
- جرم: فروش اسناد اصیل گمرکی استفاده شده در ترخیص کالا
- نمونه‌متن: ترخیص کالا
قوانین و مواد
- قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز (مصوب ۱۳۹۲/۱۰/۰۳)
- تبصره:خرید و فروش اسناد اصیل گمرکی که قبلا در ترخیص کالا استفاده شده است و همچنین استفاده مکرر از آن اسناد، جرم محسوب و مرتکب به مجازات فوق محکوم می شود.
آرا، نظریات، مقررات و دکترینِ مرتبط 7
عینِ عبارت · فروش …ران وجود نداشت و تبصره می توانست به طور کلی کالای اصیل ایرانی که پس از صدور قطعی به هر علت در خارج از کشور به فروش نرسیده اند را مشمول معافیت مذکور در ماده بداند، ضمن اینکه اگر هدف از الحاق این…
مشابه · گمرک …خ. م.: موضوع این شکایت، ابطال تبصره 3 ماده 121 آییننامه اجرایی قانون امور گمرکی مصوب 29 اسفند 1391 به شماره تصویب‌نامه 41182؍ت52807ه--9 تیر 1395 هیات وزیران است. شاکی ادعا…
عینِ عبارت · فروش …فند ضوابط مورد نظر‌موسسه استاندارد در تحقیقات صنعتی ایران را در قراردادهای خرید واوراق ثبت سفارش کالا جهت الزام فروشنده به ارسال کالا طبق ضوابط مقرر قید نموده برگ بازرسی که موید، رعایت استاندارد…
مشابه · گمرک …واگذاری معاملات ارزی مصوب اسفند ماه 1336 و قانون پولی و بانکی کشور مصوب تیر ماه 1351 و قانون امور گمرکی مصوب خرداد ماه 1350 و قانون معافیت ماشین آلات تولیدی مصوب 1359/2/24 شورای انقلاب اسلامی ای…
عینِ عبارت · فروش …ب ـ گواهی مراجع یا سازمانهای مربوط و وابسته به یونسکو. پ ـ گواهی گالری‌ها یا مراکز رسمی حراج یا فروشندگان در خارج از کشور که اعتبار آن مورد تأیید مقامات دولتی یا رسمی کشور مربوط باشد. ت ـ گوا…
مشابه · گمرک …ماده ۱۲ قانون معافیت ورود و صدور اشیای عتیقه و آثار فرهنگی و هنری اصیل و معتبر از حقوق و عوارض گمرکی] پرش به محتوا جستجو در: عنوان متن عنوان و متن دسته‌بندی: همه دسته‌بندی‌ها مقامات قرارداد خارج…
عینِ عبارت · فروش …د ضوابط مورد نظر موسسه استاندارد و تحقیقات صنعتی ایران را در قراردادهای خرید و اوراق ثبت سفارش کالا جهت الزام فروشنده به ارسال کالا طبق ضوابط مقرر قید نموده برگ بازرسی که موید رعایت استاندارد فو…
مشابه · گمرک …اگذاری معاملات ارزی مصوب اسفند ماه 1336 و قانون پولی و بانکی کشور مصوب تیر ماه 1351 و قانون امور گمرکی مصوب‌خرداد ماه 1350 و قانون معافیت ماشین‌آلات تولیدی مصوب 1359/2/24 شورای انقلاب اسلامی ایر…
عینِ عبارت · فروش …ب - گواهی مراجع یا سازمانهای مربوط و وابسته به یونسکو. پ - گواهی گالری‌ها یا مراکز رسمی حراج یا فروشندگان در خارج از کشور که اعتبار آن مورد تایید مقامات دولتی یا رسمی کشور مربوط…
مشابه · گمرک …د ماده 12 قانون معافیت ورود و صدور اشیاء عتیقه و آثار فرهنگی و هنری اصیل و معتبر از حقوق و عوارض گمرکی آییننامه مربوط بورود و صدور اموال فرهنگی را به شرح زیر تصویب نمودند: فصل اول - تعریف اموا…
عینِ عبارت · فروش …که در اغلب اعتبارات اسنادی گشایش یافته ، نامبرده کالایی وارد کشور ننموده است.…
مشابه · گمرک …ه اند که همین امر موجبات عدم بازگشت منابع کلان ارزی و ریالی بانک ها را فراهم نموده است. حسب استعلامات صورت گرفته از سازمان *سازمان *کوتکنا ( واقع در کشور *) گمرک سلفچ. ن و اداره دریانوردی و کشتی…
عینِ عبارت · فروش …ستمر اطلاعات ارباب رجوع، مرتبط با احراز هویت و ارزیابی خطر (ریسک) پولشویی و تأمین مالی تروریسم.…
مشابه · گمرک …2 - صاحبان مشاغلی که با وجه نقد زیاد سر و کار دارند. 3 - اشخاص دارای خطر (ریسک) سیاسی. 4 - افراد پرتردد به مناطق پرخطر.…