دعاوی کیفری › تجارت، صنف و مالیات
دعوای استفاده مکرر از اسناد اصیل گمرکی
راهنمای دعوای استفاده مکرر از اسناد اصیل گمرکی
- تعریف
- جرم استفاده مکرر از اسناد اصیل گمرکی زمانی محقق می‌شود که فردی از یک سند گمرکیِ معتبر و اصیل (مانند پروانه سبز گمرکی یا قبض انبار) که یک بار برای ترخیص کالا یا انجام تشریفات گمرکی استفاده شده است، مجدداً برای ترخیص یا امور مشابه استفاده کند. این جرم به منظور جلوگیری از سوءاستفاده از اسناد ترخیص و فرار از پرداخت حقوق دولتی پیش‌بینی شده است. مرتکب با ارائه مجدد سند به گمرک سعی در دور زدن قانون دارد. این جرم در زمره تخلفات و جرایم گمرکی و اقتصادی محسوب می‌شود.
- خواهان و خوانده
- شاکی: گمرک جمهوری اسلامی ایران یا سایر سازمان‌های ذی‌نفع / مشکوک‌عنه (متهم): واردکننده، صاحب کالا یا ترخیص‌کار
- ماهیت
- کیفری؛ غیرقابلِ گذشت
- مرجع صالح
- دادگاه صلح محل وقوع جرم (گمرک مربوطه)
- مستندات قانونی
- قانون امور گمرکی مصوب ۱۳۹۰
- مدارک لازم
- اصل اسناد گمرکی مورد استفاده، گزارش بازرسی یا گمرک، مستندات مربوط به استفاده قبلی از سند، استعلام از سامانه جامع گمرکی
- مهلت‌ها
- تابع مقررات مرور زمان جرایم تعزیری در قانون مجازات اسلامی؛ مهلت اعتراض به رای دادگاه صلح ۲۰ روز از تاریخ ابلاغ
- هزینه
- بر اساس تعرفه‌های دعاوی کیفری و هزینه‌های کارشناسی در صورت ارجاع امر به کارشناس
- مراحل
- ۱. کشف جرم توسط بازرسان گمرک یا اعلام شکایت - ۲. ثبت شکایت در دادسرا یا ارجاع مستقیم به دادگاه صلح (بر اساس صلاحیت‌های جدید) - ۳. تحقیقات مقدماتی و استعلام از گمرک - ۴. صدور کیفرخواست یا رای توسط دادگاه صلح - ۵. تجدیدنظرخواهی در صورت اعتراض - ۶. اجرای حکم
- نکات و اشتباهات رایج
- ۱. اشتباه گرفتن این جرم با استفاده از سند مجعول (در اینجا سند اصیل است اما تکرار استفاده جرم است). ۲. عدم اخذ نظریه تخصصی دفتر حقوقی گمرک. ۳. فراموشی تعیین دقیق میزان خسارات وارده به دولت.
نمونهٔ خواسته
تقاضای تعقیب و مجازات متهم به اتهام استفاده مکرر از اسناد اصیل گمرکی موضوع قانون امور گمرکی
نمونهٔ شرحِ دادخواست
پرسش‌های متداول
آیا سند باید حتماً جعلی باشد؟
خیر، سند کاملاً اصیل است اما استفاده از آن برای بار دوم به بعد جرم است.
مرجع صالح برای رسیدگی کجاست؟
دادگاه صلح محل گمرک مربوطه.
آیا این جرم قابل گذشت است؟
خیر، از جرایم عمومی و غیرقابل گذشت است چون به حقوق عمومی لطمه می‌زند.
آیا علاوه بر مجازات حبس یا جزای نقدی، کالا نیز ضبط می‌شود؟
بله، طبق مقررات گمرکی ممکن است حکم به ضبط کالا یا جرایم نقدی معادل ارزش آن صادر شود.
این متن با کمکِ هوش مصنوعی و گاه با کنترلِ کارشناس، به زبانِ ساده تهیه شده؛ برای پروندهٔ خودتان با وکیل مشورت کنید. گاه عبارت‌ها در هر پرونده معنای خاصِ خود را دارند و ممکن است خطا داشته باشد.
صفحه‌های مرتبط
- به زبانِ ساده: توضیحِ ساده برای همه
- راهنمای کامل: راهنمای جامع احکام حقوقی تجارت، پروانه کسب اصناف و مالیات شغلی در ایران
- قرارداد: قرارداد پوشش و تضمین تعهدات ترانزیت گمرکی و کارنه تیر
- قرارداد: قرارداد کارگزاری رسمی و حق‌العمل‌کاری گمرکی
- قرارداد: قرارداد فروش تحویل در مقصد با پرداخت حقوق و عوارض گمرکی
- قرارداد: قرارداد انبارداری اختصاصی و نگهداری کالا در انبارهای عمومی گمرکی
- جرم: استفاده مکرر از اسناد اصیل گمرکی
آرا، نظریات، مقررات و دکترینِ مرتبط 1
قانون مجازات اسلامی
عینِ عبارت · استفاده …ب- جعل مهر، امضاء، حکم، فرمان یا دستخط مقام رهبری یا استفاده از آن پ- جعل مهر، امضاء، حکم، فرمان یا دستخط رسمی رئیس جمهور، رئیس قوه قضائیه،…
مشابه · گمرک …ت- مداخله وزرا و نمایندگان مجلس و کارمندان دولت در معاملات دولتی و کشوری ث- تبانی در معاملات دولتی ج- اخذ پورسانت در معاملات خارجی چ- تع…