شرایط تحقق بزه قاچاق حرفه ای ارز

رأی دادگاه تجدیدنظر استان " رای دادگاه" در خصوص تجدیدنظرخواهی اقای ن. م. وکالتا از سوی اقای م. پ. خ. فرزند م. که متعاقبا خانم س. ع. نیز اعلام وکالت نموده است.نسبت به سازمان *شماره *۰۱/۳/۱۰ صادره از شعبه *که ضمن ان راجع به اتهام وی دایر بر قاچاق حرفه ای ارز و فروش غیرمجاز ارز به مبلغ سی وسه میلیارد و هشتصد وهفتاد و یک میلیون و پانصد و نه هزار و ششصد و شانزده ریال از طریق عدم رعایت ضوابط بانک مرکزی در خرید وفروش ارز با اتکای به گزارش اداره کل اطلاعات استان و دستور العمل اجرایی تاسیس فعالیت و نظارت بر صرافی ها که ثبت معاملات ارزی را در سامانه سنا ضروری دانسته به جهت عدم ثبت معاملات مربوط به حساب های شخصی و اینکه دلیلی بر معاملات غیر ارزی ارایه نشده با احراز بزه وی را به تحمل شش ماه و یک روز حبس تعزیری و بیست ضربه شلاق تعزیری و پرداخت شصت و هفت میلیارد و هفتصد و چهل و سه میلیون و نوزده هزار و دویست و سی و دو ریال جزای نقدی بعنوان دو برابر ارزش قاچاق شده محکوم نموده است.اعضای دادگاه با لحاظ مراتب و مجموع چهارچوب پیوستی و گزارش های مشروح اداره کل اطلاعات استان و نظریه های تکمیلی کارشناسی با محوریت معاملات ارزی ثبت نشده با ماهیت مداخله ای و مراتب امر نهایتا از حیث قاچاق ارز، امری که موجب تخدیش اساس رای صادره گردد ملاحظه نمی شود. و تجدیدنظرخواهی با هیچ یک از شقوق ماده ۴۳۴ قانون ایین دادرسی کیفری منطبق نمی باشد. لکن از حیث میزان قاچاق بشرحی که در نظر تکمیلی کارشناس ملاحظه میگردد. و با اتکای به یافته های قضایی با رویکرد معلومات ارزی بویژه با شالوده گزارش اداره محترم اطلاعات معیار صدور سازمان *با عنوان مانده خالص حساب های شخصی ت. ن. خ. موافق واقعیت معاملات ارزی با دیدگاه قضایی مورد انتظار محسوب نمی گردد. بلکه مبلغ ۵۶/۷۷۸/۵۲۳ ریال که تصریحا بعنوان تفاوت ارقام تراکنش های موثر با وضعیت ثبت نشده اعلام گردیده ملاک عمل خواهد بود ضمنا ب. ت. ب. مراتب اشعاری و موقعیت حاضر و وضع خاص ت. ن. خ. و فقدان سابقه کیفری نامبرده اعمال بند ب اصلاحی از ماده ۳۷ قانون مجازات اسلامی نیز بعنوان کیفیت مخففه موردنظر محکمه است.که از اختیار تبدیل متناسب با همان درجه از حبس سخن می راند که بحث شلاق نیز از این وضعیت تبعیت خواهد کرد نهایتا با لحاظ بند الف ماده ۱۸ مکرر قانون سابق از قاچاق کالا و ارز و مواد پیش گفته ضمن اصلاح جزای نقدی با مبلغ شصت و هفت میلیارد و هفتصد و چهل و سه میلیون و نوزده هزار و دویست و سی دو ریال به مبلغ یکصد و سیزده میلیون و پانصد و پنجاه و هفت هزار و چهل وشش ریال بعنوان دو برابر ارز قاچاق شده و با عدم شمول ت. ن. خ. به تصویب نامه مورخ ۹۹/۱۲/۲۵ هیات وزیران راجع به میزان جزای نقدی با تبدیل حبس صادره به جزای نقدی به میزان هشتاد میلیون ریال و شلاق به ده میلیون ریال بعنوان جزای نقدی در راستای بند الف ماده ۴۵۵ و ماده ۴۵۷ قانون ایین دادرسی کیفری سازمان *تجدیدنظرخواسته را تایید می نماید. رای صادره قطعی است. ب مستشاران شعبه * ع. ب. م. د. فهرست دادگاه تجدیدنظر استان نقد رأی