🔒لایحه قانونی بانکها

از تاریخ تصویب این لایحه قانونی تشکیل بانک و بانکداری تابع مقررات این خواهد بود.

معاملات بانکی عبارتست از معاملات پول و ارز و بروات و اوراق بهادار و فلزات گرانبها و عملیات اعتباری.

شرکتها و بنگاههای ایرانی یا بیگانه که بخواهند در ایران به معاملات بانکی اشتغال ورزند باید قبلا از هیات نظارت بر بانکها که بر طبق ماده 18 این لایحه قانونی تاسیس می‌شود اجازه کسب کنند و قبل از گرفتن اجازه مذکور حق ندارند عنوان بانک یا عناوین مشابه آن اختیار نمایند یا به عملیات بانکی اشتغال ورزند.

در مورد بانکهای خارجی هیات نظارت بر بانکها مکلف است در صورتی که با تاسیس آن موافق باشد از هیئت‌وزیران نیز برای تاسیس هر یک کسب اجازه کند.

بانکهائی که مرکز اصلی آنها در خارج از ایران بوده و یا بیش از 40درصد سهام آنها متعلق به اتباع بیگانه باشد و یا حداقل نصف اعضای هیئت‌مدیره آنها از اتباع خارجه باشند از نظر رعایت مقررات این لایحه قانونی بانک خارجی تلقی می‌شوند.

بانک باید قبل از شروع به کار و پس از تحصیل پروانه از هیات نظارت بر بانکها به صورت شرکت سهامی یا شرکت تضامنی یا شعبه یک بانک خارجی در ایران به ثبت برسد. فصل دوم - سرمایه و اندوخته

حداقل سرمایه بانکها که در موقع تاسیس یا افزایش تا انجام تشریفات ثبتی باید نقداً در بانک ملی ایران تودیع شود به قرار ذیل است: الف - در مورد بانکهائی که مرکز اصلی آنها در طهران است صد میلیون ریال که حداقل 50 درصد آن باید نقداً پرداخته شده باشد. ب - در مورد بانکهائی که مرکز اصلی آنها در شهرستان‌ها است حداقل سرمایه سی میلیون ریال که 50 درصد آن باید نقداً پرداخته شده باشد. ج - در مورد بانکهای خارجی که بخواهند در ایران شعبه تشکیل دهند برای شعبه طهران حداقل 60 میلیون ریال و برای هر شعبه در شهرستان‌ها حداقل 30 میلیون ریال که باید نقداً پرداخت شود.

در هر یک از شهرستان‌ها برای تاسیس هر شعبه درجه1 ده‌میلیون ریال و شعبه درجه 2 پنج‌میلیون ریال باید به سرمایه بانک یا اندوخته‌های مخصوص آن افزود و 50 درصد آن نقداً پرداخته شود تشخیص درجات 1 و 2 شعب بانک با هیات نظارت بر بانکها است.

سهام بانکهائی که به صورت شرکت سهامی تشکیل می‌شود و باید بانام بود و نقل و انتقال سهام مزبور بر طبق مقررات قانون تجارت در دفتر مرکزی آنها انجام شود.

بانکهای غیردولتی باید سالیانه لااقل بیست درصد سود ویژه خ. ر. ب. حساب اندوخته احتیاطی منتقل نمایند تا آنکه اندوخته مزبور معادل سرمایه پرداخت شده بانک بشود. برداشت از اندوخته‌های فوق جز برای پوشاندن زیان بانک ممکن نیست مگر با اجازه هیات نظارت بر بانکها.

سرمایه‌داران خارجی که در ایران بر طبق قوانین و مقررات به عملیات بانکی اشتغال می‌ورزند باید سرمایه خ. ر. ب. صورت ارز وارد ایران کرده به بانک ملی ایران فروخته و هم ارز ریالی آن را به نرخ روز دریافت کنند در این مورد بانک ملی ایران تعهدی مبنی بر استرداد تمام در صورت انحلال یا قسمتی از ارز مزبور را در صورت تقلیل سرمایه با حصول زیان به همان نرخی که در موقع ورود سرمایه تبدیل و دریافت داشته است به بانک مزبور تسلیم می‌نماید. فصل سوم - حدود عملیات بانکها

عملیات ذیل برای بانک ممنوع است: الف - خرید کالای تجارتی و خرید اموال غیرمنقول زیادتر از احتیاج بانک مگر آنکه اضطراراً برای وصول طلب بانک به حساب طلب برداشته شود که در این صورت باید هر چه زودتر به فروش برسد (تشخیص مدت فروش با هیات نظارت بر بانکها است) مبلغی که بابت بهای اموال غیرمنقول پرداخته می‌شود در هر حال نباید از بیست و پنج درصد جمع سرمایه و اندوخته‌های قانونی بانک تجاوز کند. اموال غیرمنقول مستهلک شده از این حساب مستثنی است. بانک ساختمانی و همچنین بانک‌هائی که موضوع اصلی آنها انجام عملیات غیرمنقول است می‌توانند تا معادل سرمایه پرداخته شده خود به علاوه منتها چهل درصد سپرده‌ها اعم از دیداری و مدت‌دار غیرمنقول داشته باشند. ب - خرید اوراق بهادار و مشارکت در بنگاه‌ها یا شرکت‌ها به مبلغی بیش از سی‌درصد جمع سرمایه و اندوخته‌های بانک مگر آنکه برطبق اساسنامه بانک برای مبلغ بیشتر مجاز باشد معاملات سهام خارجی و اوراق وام خارجی ممنوع است مگر با اجازه هیات نظارت بر بانکها. ج - بازخرید سهام خود مگر به منظور تقلیل سرمایه با اجازه هیات نظارت بر بانکها. د - صدور و خرید و فروش برات‌های سازشی با بانک یا موسسه یا شخص دیگر. ه - - به امانت گذاشتن یا به تضمین سپردن اموال و اوراق بهادار که به امانت یا تضمین پذیرفته شده و تنزیل مجدد بروات و اوراق تجارتی در نزد بانک یا بنگاه دیگر مگر نزد بانک ملی ایران Bonde Caisse و اوراق عندالمطالبه که به جای پول وسیله مبادله قرار گیرد مگر با اجازه هیات نظارت بر بانکها. ز - دادن وام و اعتبار و تضمین به یک شخص یا به یک بنگاه غیردولتی به طورمستقیم یا غیرمستقیم به مبلغی بیش از 5% مجموع سرمایه و اندوخته‌های بانک.

قبول سپرده‌های پس‌انداز منحصر به بانک ملی ایران است.

هر گاه بانکی ورشکست شود هر یک از طلبکارانی که سپرده غیرتجارتی در نزد بانک دارد تا پنجاه درصد سپرده خود و حداکثر تا میزان صدهزار (100000) ریال بر سایر طلبکاران حق تقدم خواهد داشت و برای وصول بقیه طلب خود با سایر طلبکاران به نسبت بقیه طلب خود شرکت خواهد کرد.

مطالبات غیرقابل وصول بانک نباید جزء دارائی حساب شود و مطالبات مشکوک‌الوصول نیز باید به مبلغی که قابل وصول تشخیص داده می‌شود جزء دارائی منظور گردد و در برابر آن باید اندوخته کافی تامین شود.

بانک‌ها باید در مقابل سپرده‌ها موجودی‌های ذیل را در حساب جاری مخصوص نزد بانک ملی ایران در تهران با بهره یک درصد نگاهدارند: الف - بانکهائی که با سرمایه دولت تشکیل شده یا اکثریت سهام آن متعلق به دولت است حداقل پانزده (15) درصد در مقایل سپرده‌های دیداری شش (6) درصد در مقابل سپرده‌های مدت‌دار. ب - بانکهائی که با سرمایه اشخاص تشکیل شده‌اند حداقل بیست‌وپنج (25) درصد در مقابل سپرده‌های دیداری و ده (10) درصد در مقابل سپرده‌های مدت‌دار. ج - بانک‌های خارجی سی درصد مجموع سپرده‌ها در صورتی که سپرده‌های اشخاص نزد بانک کمتر از مجموع سرمایه و اندوخته‌های بانک باشد هر گاه مجموع سپرده‌ها از جمع سرمایه و اندوخته‌های بانک زیادتر باشد نسبت به مبلغ مازاد شصت درصد که با موافقت هیات نظارت بر بانکها و تصویب هیئت‌وزیران ممکن است تا چهل و پنج درصد تقلیل داده شود.

افزایش نسبتهای مذکور در ماده فوق هر دفعه به پیشنهاد هیئت‌نظارت بر بانکها و تصویب هیئت‌وزیران صورت خواهد گرفت. فصل چهارم - هیات نظارت بر بانک‌ها

برای نظارت در جریان اعتبارات کشور و بازرسی سازمان و عملیات بانکها به منظور اجرای این لایحه قانونی هیئتی به نام هیات نظارت بر بانکها تشکیل می‌گردد.

هیات نظارت بر بانکها دارای 7 نفر عضو است بدین قرار: یک نفر نماینده عالی‌رتبه از طرف وزارت دارائی یک نفر نماینده عالی‌رتبه از طرف وزارت اقتصاد ملی یک نفر نماینده عالی‌رتبه از طرف بانک ملی ایران یک نفر نماینده عالی‌رتبه از طرف بانک‌های دولتی یک‌نفر نماینده از طرف سایر بانکها دادستان دیوان کشور یک نفر از متخصصین علم اقتصاد به پیشنهاد دانشگاه تهران که دارای تحصیلات عالیه اقتصادی باشد.

اعضای هیات برای مدت سه سال انتخاب می‌شوند ب. غ. از دادستان کل که به مناسبت شغل خود عضو قهری هیات است در آخر سالهای اول و دوم دونفر از اعضاء شوری به قید قرعه از عضویت خارج و به جای آنها نمایندگان دیگری از طرف مقامات مربوط انتخاب می‌شوند. از آن به بعد همه ساله اعضائی که دوره سه ساله آنها سر رسیده است از عضویت خارج و به جای آنها نمایندگان دیگر انتخاب خواهند شد. انتخاب مجدد اعضاء مانعی نخواهد داشت.

هیات نظارت بر بانکها دارای یک رئیس و یک نایب رئیس و یک دبیر خواهد بود که از بین اعضاء حاضر برای یک سال انتخاب خواهد کرد. صورت جلسات به وسیله دبیر تهیه و در دفتر مخصوص ثبت و به امضای کلیه اعضاء حاضر در جلسه خواهد رسید.

اعضاء هیات نظارت بر بانک‌ها باید قبل از شروع به کار سوگند یاد کنند که اسرار بانک‌ها و مشتریان آنان را به هیچ نحو از انحاء فاش نکنند.

اعضاء هیات نظارت بر بانکها مقرری ثابت دریافت نخواهندکرد فقط برای حضور در هر جلسه مبلغی به عنوان حق حضور دریافت خواهندنمود حق حضور مزبور از طرف بانک ملی ایران پرداخت خواهد شد.

تصمیم‌های هیات نظارت بر بانک‌ها به اکثریت (چهارنفر) گرفته می‌شود برای رسمی بودن جلسه حضور 5 نفر ضروری است.

دفتر هیات نظارت بر بانک‌ها در بانک ملی ایران بوده و بانک ملی ایران موظف است تعداد کارمندان کافی و وسائل لازم در اختیار هیات نظارت بر بانک‌ها قرار دهد.

وظائف و اختیارات هیات نظارت بر بانک‌ها به قرار ذیل است: الف - مراقبت در اجرای این لایحه قانونی مخصوصاً رسیدگی به حساب سرمایه و دارائی و اندوخته بانکها. ب - تطبیق اعتبارات بانکی با حوائج عمومی جاری به منظور توسعه اقتصادی کشور. ج - اتخاذ تصمیم نسبت به نرخ‌های بهره و کارمزد معاملات بانکی در کشور. د - تنظیم مقررات اصولی نسبت به نگهداری حساب‌ها و تنظیم ترازنامه‌های بانک‌ها. ه - - نظارت در امور بانکها از راه گزارش‌های ماهانه که هریک از بانکها باید از صورت وضعیت کل خود به هیات نظارت هستند. و - مراقبت کلی در جریان و طرز اداره بانک‌ها از نظر حفظ منافع عمومی و حقوق مشتریان آنها. ز - دادن اجازه تاسیس بانک جدید با سرمایه‌های داخلی یا خارجی و تشخیص درجات شعب یا نمایندگی‌ها در داخله از نظر سرمایه لازم و اجازه تاسیس شعب بانک‌های خارجی در شهرستان‌ها (اجازه تاسیس بانک‌های خارجی یا شعب آن علاوه از موافقت هیات نظارت بر بانک‌ها باید به تصویب هیئت‌وزیران نیز برسد). ح - دادن اجازه برای تقلیل سرمایه بانک یا انتشار اوراق وام.

بانکها می‌توانند از تصمیمات هیات نظارت بر بانک‌ها در موارد ذیل در ظرف یک ماه نزد هیات وزیران اعتراض به عمل آورند: الف - رد تقاضای تاسیس بانک. ب - تصمیم هیات نظارت بر بانک‌ها به تعطیل بانک یا شعبه یا نمایندگی آن. ج - تصمیم هیات نظارت بر بانک‌ها به منع قسمتی از عملیات بانکی و معاملات. و - تصمیم هیات نظارت بر بانکها به منبع انتشار برگهای وام. هیات وزیران اعتراض را به هیات نظارت بر بانک‌ها ارجاع و هیات نظارت دلائل خود را در ظرف دو هفته گزارش می‌دهد و سپس هیئت‌وزیران تصمیم لازم اتخاذ می‌نماید.

اجازه معاملات ارزی به بانک‌هائی که چنین اجازه را ندارند به تقاضای بانک و موافقت هیات نظارت بر بانک‌ها و تصویب هیئت‌وزیران داده خواهد شد.

هیات نظارت بر بانک‌ها می‌تواند حساب‌های بانکها را مورد رسیدگی قرار دهد. برای رسیدگی به حساب‌ها و عملیات بانک هیات نظارت بر بانک‌ها یک‌نفر حساب‌دارمتخصص قسم خورده یا شخص صلاحیتدار دیگری را مامور می‌کند و پس از دریافت گزارش کتبی و مدلل مامور مذکور تصمیم مقتضی در حدود اختیارات خود اتخاذ خواهد کرد هیات نظارت بر بانک‌ها می‌تواند توضیحات لازم را از بانک مذکور نیز بخواهد.

کسانی که بدون کسب اجازه بر خلاف مقررات این لایحه قانونی کلمه بانک یا مشابه آن را برای موسسه خود به کار برند یا موسساتی برای اقدام به عملیات بانکی تاسیس و شروع به کار کنند به حبس تادیبی از 2 تا 6 ماه و در صورت تکرار از 6 ماه تا 2سال محکوم خواهند شد و از دریافت اجازه مذکور نیز محروم خواهند گردید.

دلالان بانک و دلالان اوراق بهادار و ارز و گواهینامه‌های ارزی باید دارای دفتر رسمی بوده و پروانه دلالی از وزارت اقتصاد ملی دریافت کنند. دلالان مزبور مکلفند کلیه معاملات خود را با ذکر نام خریدار و فروشنده در دفتر خود وارد کنند در صورت تخلف علاوه از محرومیت از شغل دلالی به مجازات مقرر در قوانین مربوطه محکوم می‌شوند.

مدیرانی که بر خلاف مقررات این لایحه قانونی دستور صادر نمایند به حبس تادیبی از سه ماه تا یک سال محکوم خواهند شد.

کلیه بانکهای غیردولتی که تا تاریخ تصویب این لایحه قانونی تاسیس و شروع به کار کرده‌اند باید مقررات این را رعایت و وضعیت خود را منتها در ظرف شش ماه از این تاریخ با مقررات این تطبیق دهند و الا مدیران بانک مشمول کیفر مقرر در ماده 30 بوده و بانک مزبور نیز به تصویب هیات نظارت بر بانکها برچیده خواهد شد با چنین بانکی طبق مقررات قانون تجارت مربوط به توقیف و ورشکستگی بازرگانان از نظر تصفیه آن بانک عمل خواهد شد.

مدیران بانکها حق ندارند تا دو سال از تاریخ تصدی به نزول برات و سفته نزد آن بانک یا گرفتن وام از آن بانک اقدام کنند بانک می‌تواند با صاحبان سهام خود طبق همان شرایطی که با مشتریان دیگر رفتار می‌کنند معامله نماید ولی بانک حق ندارد از تاریخ تاسیس در ظرف مدت سه سال در مقابل سهام صاحب سهم وام یا اعتبار یا تضمین به او اعطاء نماید در صورت تخلف از این ماده مدیر و متصدی مربوطه بانک که اجازه معامله را داده‌اند و همچنین سهامداری که برخلاف مقررات این ماده از بانک وام گرفته است کلاه‌بردار محسوب و مشمول ماده 238 قانون کیفر عمومی خواهند بود.

نگهداری دفترهای مکرر برای یک حساب و درج ازقام غیرواقعی در دفترها و ترازنامه‌ها و همچنین استتار ارقام واقعی به منظور فریب مشمول ماده 238 قانون مقررات عمومی خواهد بود. فصل ششم - مقررات متفرقه

بانکها موظف‌اند از ریاست اعتباری هیات نظارت بر بانکها پیروی بوده و دستورات آن را به موقع اجرا گذارند.

مدیران و صاحبان امضای مجاز بانکها حق ندارند وام و یا اعتباری بیش از دوبرابر حقوق سالیانه خود از بانکی که در آن کار می‌کنند دریافت کنند.

مدیران بانکها قبل از شروع به کار در بانک باید در حضور هیات نظارت بر بانکها قسم یاد کنند که در کلیه اقدامات خود اولاً مصالح کشور ایران را محفوظ ثانیاً مصالح صاحبان سرمایه و مشتریان را محفوظ بر طبق قوانین و مقررات رفتار خواهند کرد.

تصفیه بانک ورشکسته با رعایت سایر مقررات قانونی با حضور نماینده هیات نظارت بر بانکها صورت خواهد گرفت چنانچه برطبق اصول بانکی تشخیص داده شود که ورشکستگی بانک به سبب اهمال و عدم مراقبت مدیران پیش آمده است کلیه وجوهی که از دوسال قبل از تاریخ ورشکستگی به عنوان جایزه شرکت در منافع به مدیران پرداخته شده است به حساب بانک مسترد خواهد شد.

حسابداری بانک براساس حسابداری مترادف برطبق اصول بانکی انجام و نگهداری می‌شود کلیه حساب‌های فرعی و اسناد مربوطه طبق اصول معموله بانکها تنظیم و عمل خواهد گردید.

بانکها باید خلاصه حساب‌های خود را لااقل هر سه ماه یکبار برطبق اصول حسابداری تنظیم و برای اطلاع عموم منتشر سازند و یک نسخه برای هیات نظارت بر بانکها و نسخه دیگر به بانک ملی ایران بفرستند.

ترازنامه هر سال باید به حداکثر تا آخر شهریور سال بعد به تصویب مجمع عمومی صاحبان سهام رسیده نسخه‌ای از آن به هیات نظارت بر بانکها تسلیم گردد.

بانکهای بیگانه که در ایران شعبه یا نمایندگی دارند باید ترازنامه عملیات خود را در ایران جداگانه تنظیم و به ترتیب مذکور در فوق منتشر سازند.

عده کارمندان خارجی بانکهای بیگانه در ایران اعم از مدیران و سایر کارمندان نباید از 5 نفر تجاوز کند و در صورتی که مجموع کارمندان بانک از 100 نفر متجاوز باشد عده کارمندان خارجی بانک نباید بیشتر از 5 درصد مجموع کارمندان بانک در ایران باشد.

در صورتی که دارائی‌های بانک در خارجه کفایت پرداخت بدهی‌های خارجی آن را ننماید دارائی‌های آن در ایران باید بدواً برای واریز بدهی‌های بانک در ایران به کار رود.

سود قابل تقسیمی که به سهام خارجی بانکها تعلق می‌گیرد به شرط آنکه در برابر آن به بانک مجاز ارز فروخته باشد تا میزان دوازده درصد سرمایه خارجی قابل انتقال از کشور است و چنانچه از 12درصد در سال تجاوز نماید مازاد آن را صاحب سهم می‌تواند ریال دریافت نماید و یا به صورت اندوخته در بانک نگاهدارد تا چنانچه در سالهای بعد سود قابل تقسیم سهام کمتر از 12درصد باشد کسری تا 12درصد مذکور را از محل اندوخته فوق انتقال دهد.

آیین‌نامه اجرای این لایحه قانونی باید در مدت یک ماه از تاریخ تشکیل هیات نظارت بر بانکها توسط آن هیات تهیه و به تصویب هیئت‌وزیران برسد.

وزارت‌خانه‌های دارائی اقتصاد ملی و دادگستری مامور اجرای این لایحه قانونی می‌باشند. برطبق قانون تمدید مدت اختیارات مصوب سی‌ام دی ماه 1331 بانکداری مشتمل بر 48 ماده و 7 تبصره تصویب می‌شود. به تاریخ هشتم تیر ماه 1332 نخست وزیر - دکتر محمد مصدق