ماده 42
★
- موسسات مالی مکلفند در بازه های زمانی مشخص شده توسط مرکز، نسبت به تکمیل برگه (فرم) ارزیابی اجرای مقررات و رویه های مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم اقدام کنند.
تبصره‌ها
تبصره 1
– دستگاه های متولی نظارت مکلفند با همکاری و تایید مرکز، برگه (فرم) موضوع این ماده را برای موسسات مالی تحت نظارت طراحی و در بازه های زمانی سه تا پنج ساله به روزرسانی کنند.
تبصره 2
- دستگاه های متولی نظارت مکلفند با هماهنگی با مرکز، صحت اطلاعات برگه (فرم ) های مذکور را از طریق روش های هدفمند بازرسی نظیر بازرسی موردی، ارزیابی و نتیجه را برای مرکز ارسال کنند. این دستگاه ها مکلفند جهت جلوگیری از ارایه گزارش های نادرست توسط موسسات مالی، ساز و کار بازدارنده و موثری را طراحی کنند.
تبصره 3
- حسابرسان مکلفند نسبت به ارزیابی و صحت سنجی برگه (فرم) های موضوع این ماده در خصوص آن دسته از اشخاص حقوقی که طبق مقررات وظیفه دارند در مورد نحوه رعایت مقررات مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم توسط آنها اظهارنظر کنند، اقدام نمایند. در این زمینه، مرکز مکلف است با همکاری سازمان حسابرسی ، جامعه حسابداران رسمی ایران و دستگاه متولی نظارت مربوط نسبت به طراحی و تدوین برگه (فرم) های ارزیابی موضوع این تبصره اقدام کند.
تبصره 4
- مرکز مکلف است امکان اجرای مفاد این ماده را به صورت سامانه ای (سیستمی) از طریق سامانه موضوع ماده (4) این آیین نامه فراهم کند.
تبصره 5
مرکز مکلف است امکان اجرای مفاد این ماده را به صورت سامانه ای (سیستمی) از طریق سامانه موضوع ماده (4) این آیین نامه فراهم کند.
دیدنِ این ماده در متنِ کاملِ قانون ←
موارد مرتبط
برای این صفحه موردِ مرتبطی ثبت نشده.