ذی نفع واقعی شرکت

ذی نفع واقعی شرکت شخص حقیقی است که در نهایت، مستقیم یا غیرمستقیم، از مالکیت یا فعالیت شرکت تجاری منتفع می شود یا کنترل قابل توجهی بر شرکت اعمال می کند، هرچند نام او در اسناد رسمی شرکت به عنوان سهامدار، شریک، مؤسس یا مدیر درج نشده باشد. شناسایی ذی نفع واقعی شرکت از ابزارهای اصلی تحقق شفافیت شرکتی و جلوگیری از پنهان شدن اشخاص حقیقی در پس ساختارهای حقوقی و مالکیتی چندلایه است. منبع: «شفافیت مالکیت موثر شرکتهای تجاری در حقوق ایران و آمریکا»، پژوهش های حقوق اقتصادی و تجاری، 1405