دکترین
ذی نفع واقعی شرکت: کارکرد شناسایی
شناسایی ذی نفع واقعی شرکت امکان مقابله با استفاده از شخصیت حقوقی برای پنهان کردن هویت اشخاص، دارایی ها و فعالیت های غیرقانونی را افزایش می دهد. این شناسایی در مقابله با پولشویی، فرار مالیاتی و سوء استفاده از شرکت های صوری اهمیت ویژه دارد. شرکت پوسته و شرکت ناشناس می توانند به گونه ای سازمان دهی شوند که دستیابی به شخص حقیقی برخوردار از کنترل یا منفعت نهایی دشوار شود. الزام به شناسایی ذی نفع واقعی شرکت از ظرفیت چنین ساختارهایی برای پنهان کردن هویت اشخاص می کاهد.
منبع: «شفافیت مالکیت موثر شرکتهای تجاری در حقوق ایران و آمریکا»، پژوهش های حقوق اقتصادی و تجاری، 1405
موارد مرتبط
برای این صفحه موردِ مرتبطی ثبت نشده.